Et nyt år er begyndt, og hvis du endnu ikke har opdateret din forskudsopgørelse, er det en god idé at gøre det hurtigst muligt for at sikre en god økonomisk start på 2025. Det er særligt vigtigt for dem, der har oplevet store livsændringer eller økonomiske ændringer i det forgangne år.
For mange danskere betyder årsskiftet nye mål og nytårsforsætter. Mens nogle fokuserer på sundhed og nye vaner, kan det også være en oplagt anledning til at få styr på økonomien. Ved at opdatere din forskudsopgørelse nu kan du undgå skattesmæk og samtidig sikre, at dine fradrag er korrekt beregnet fra årets begyndelse.
Forskudsopgørelsen har været åben i flere måneder, men i en travl hverdag kan det let blive overset. Januar er derfor det perfekte tidspunkt at tage handling, så du sikrer, at din skat er korrekt tilpasset dine økonomiske forhold.
Hvis du stadig mangler at gennemgå din forskudsopgørelse, er her fem vigtige punkter, som kan have betydning for din skat i 2025.
1. Nyt job eller ændrede arbejdsforhold
Har du skiftet job eller fået ændrede arbejdsforhold, f.eks. en ny løn eller flere hjemmearbejdsdage, bør du justere din forskudsopgørelse.
En generel tommelfingerregel er, at hvis din månedlige indkomst før arbejdsmarkedsbidrag er under 38.000 kroner, er det bedre at sætte indkomsten lidt lavere end højere. Det sikrer, at beskæftigelsesfradraget ikke bliver for højt. Omvendt bør du sætte indkomsten lidt højere, hvis du tjener mere end 56.000 kroner, da trækprocenten er lavere end marginalskatten.
Desuden skal du huske at opdatere dit kørselsfradrag, hvis dit kørselsmønster har ændret sig – f.eks. hvis du har flere hjemmearbejdsdage eller har skiftet arbejdsplads.
2. Ændrede renteudgifter på boliglån
Har du omlagt eller refinansieret dit boliglån, skal du sikre dig, at dine renteudgifter er korrekt registreret i forskudsopgørelsen.
Det seneste år har budt på renteændringer, og hvis du har omlagt dit lån for at opnå lavere renteudgifter, vil det påvirke dit rentefradrag. Også nye boligejere eller boligejere med variabel rente bør justere deres forskudsopgørelse for at undgå restskat.
Rentefradraget opdateres ikke automatisk, så hvis du omlægger dit lån i løbet af 2025, skal du selv sørge for at rette beløbet i din forskudsopgørelse.
3. Store livsændringer
Større forandringer i dit liv – såsom skilsmisse, pensionering eller afsluttet uddannelse – kan have en betydelig indflydelse på din skat.
Hvis du netop er begyndt på arbejdsmarkedet eller har forladt det, vil din indkomst ændre sig markant, hvilket påvirker din skattebetaling. Hvis du går på folke- eller førtidspension i det kommende år, skal du også huske at oplyse det, så dine udbetalinger fra Udbetaling Danmark bliver korrekte.
4. Udbytte fra investeringer
Har du investeringsbeviser, kan du overveje at justere dine forventede udbytter i forskudsopgørelsen.
De fleste investeringsforeninger udbetaler udbytter i starten af året, og disse kan variere fra år til år. Det kan derfor være en god idé at indtaste de foreløbige udbyttesatser, som typisk kan findes på foreningernes hjemmesider.
5. De statslige tillægslån til boligejere
Mange boligejere har fået statslige tillægslån, da forskudsopgørelsen for 2024 og 2025 ikke automatisk justerer for ændringer i ejendomsværdiskat og grundskyld. Dette kan føre til en for stor skatterabat og i sidste ende en restskat.
Hvis du er tilmeldt indefrysningsordningen og ikke har frameldt dig inden årsskiftet, får du automatisk et tillægslån i tilfælde af en for stor skatterabat. I forbindelse med årsopgørelsen modtager de berørte boligejere et bevillingsbrev med en vejledning om, hvordan lånet kan indfries.
Lånet løber med renter fra 1. januar 2025. Da renten er 2,66 procent, og beløbet ofte er under 2.000 kroner, er renterne minimale. Det kan derfor være en enkel mulighed for hurtigt at afvikle lånet, selvom tilbagebetalingen ellers først sker ved boligsalg.
Det nye år giver en oplagt mulighed for at få styr på din økonomi, og forskudsopgørelsen er et vigtigt redskab i den forbindelse. Ved at tage et grundigt kig på din økonomiske situation og opdatere relevante oplysninger nu, kan du sikre dig en mere præcis skattebetaling og undgå uventede restskatter senere på året.
